目 录

第一部分：柳州市社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市社会保险事业管理中心2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市社会保险事业管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区和柳州市关于养老保险（包括机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险）、工伤保险、失业保险、职业年金（以下简称“三险一金”）的法律法规和政策规定。

（二）负责“三险一金”业务经办和服务管理工作。

（三）会同有关部门建立对“三险一金”基金的管理、稽核、风控等机制并组织实施。

（四）负责“三险一金”预决算草案的编制和基金预决算的执行工作。

（五）负责“三险一金”有关信息与统计数据的采集、整理、分析、管理等工作。

（六）指导县区开展“三险一金”经办工作。

（七）完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市社会保险事业管理中心是市人力资源和社会保障局管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。中心内设20个科室，分别为综合科、人事科、财务科、法规科、稽核风控科、基金结算科、档案管理科、信息统计科、审核科、企业养老保险待遇科、失业保险待遇科、工伤保险待遇科、机关养老保险待遇科、职业年金管理科、城乡居民养老保险科、权益管理科、申报受理科、河南管理部、河北管理部、柳东管理部。

第二部分：柳州市社会保险事业管理中心2022年度单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。  

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 

第三部分：柳州市社会保险事业管理中心2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入4,092.96万元，其中本年收入4,057.50万元，较2021年决算增加395.42万元，增长10.69%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入4,039.43万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加422.01万元，增长11.67%，主要原因是：①2022年度失业人员春节慰问补助较2021年度增加103.60万元；②新增代管人员各项补助项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入14.87万元，为财政当年拨付的资金。因2021年基数为0，2022年增加主要原因是：市财政局追加预算解决代管的柳锌工伤人员伤残津贴、旧伤复发医疗费等专项经费。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入3.20万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年决算减少0.40万元，下降11.11%，主要原因是：根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅关于下拨2022 年失业动态监测调查费的通知》（桂人社函〔2022〕205号），区人社厅分配我单位2022年失业动态监测调查费为3.20万元。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余35.46万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少41.05万元，下降53.65%，主要原因是：一体化平台上线后，统计口径调整。

（二）本单位2022年度总支出4,092.96万元，其中本年支出4,056.85万元，较2021年决算增加395.42万元，增长10.69%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）3,736.72万元，主要用于：人力资源和社会保障管理事务支出、企业改革补助、行政事业单位养老支出等。较2021年决算增加472.64万元，增长14.48%，主要原因是：①2022年度失业人员春节慰问补助较2021年度增加103.60万元；②新增代管人员各项补助项目。

2.卫生健康支出（类）169.27万元，主要用于：行政事业单位医疗、公务员医疗补助支出。较2021年决算增加48.23万元，增长39.85%，主要原因是：公务员医疗补助因缴费年度调整为自然年度而产生的自然增长。

3.住房保障支出（类）133.44万元，主要用于：住房公积金、购房补贴。较2021年决算增加0.39万元，增长0.29%，主要原因是：补发2021年购房补贴。

4.国有资本经营预算支出（类）14.87万元，主要用于：解决历史遗留问题及改革成本支出。因2021年基数为0，2022年增加主要原因是：市财政局追加预算解决代管的柳锌工伤人员伤残津贴、旧伤复发医疗费等专项经费。

5.其他支出（类）2.55万元，主要用于：组织失业动态监测培训。较2021年决算减少4.52万元，下降63.93%，主要原因是：我单位举办失业动态监测业务培训时，受新冠疫情影响，部分参训人员未能按原计划完成培训日程，实际开支减少。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

7.年末结转和结余36.11万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算增加0.65万元，增长1.83%，主要原因是：我单位举办失业动态监测业务培训时，受新冠疫情影响，部分参训人员未能按原计划完成培训日程，实际开支减少，剩余经费结转至下年使用。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出4,039.43万元，较2021年决算增加384.42万元，增长10.52%，主要原因是：2022年度失业人员春节慰问补助较2021年度支出增加103.60万元；新增代管人员各项补助项目支出。其中：基本支出2,585.08万元，项目支出1,454.34万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算3,729.62万元，支出决算4,039.43万元，完成年初预算的108.31%。

支出具体情况如下：

（一）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为1,784.69万元，支出决算为1,972.34万元，完成年初预算的110.51%。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费调整。主要用于：单位人员、运转经费。

（二）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）年初预算为206.13万元，支出决算为313.05万元，完成年初预算的151.87%。决算数大于预算数的主要原因是：年中下达上年结转指标。主要用于：发展企业职工养老保险事业有关的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为32.00万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中下达2022年自治区财政人力资源社会保障专项资金预算。主要用于：监测企业从业人员情况相关支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为72.12万元，支出决算为71.99万元，完成年初预算的99.82%。决算数小于预算数的主要原因是：落实中央厉行节约的要求，结合我单位退休人员实际需求，退休人员公用经费支出减少。主要用于：退休人员非统筹方面的支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为130.60万元，支出决算为158.99万元，完成年初预算的121.74%。决算数大于预算数的主要原因是：年中下达丧葬抚恤金。主要用于：退休人员非统筹方面的支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为190.96万元，支出决算为156.30万元，完成年初预算的81.85%。决算数小于预算数的主要原因是：因人员变动，我单位实有在职在编人员数减少，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少；年末因资金限制，在编人员2022年12月养老保险费未能及时支付。主要用于：支付在职人员基本养老保险费。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为95.48万元，支出决算为81.74万元，完成年初预算的85.61%。决算数小于预算数的主要原因是：因人员变动，我单位实有在职在编人员数减少，职业年金支出减少；年末因资金限制，在编人员2022年12月职业年金未能及时支付。主要用于：支付在职人员职业年金。

（八）社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）年初预算为913.20万元，支出决算为913.20万元，完成年初预算的100%。主要用于：发放2022年度失业人员春节慰问补助以及代管人员各项补助。

（九）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为37.11万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中下达上级转移支付指标。主要用于：企业职工养老保险事业发展支出。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为93.09万元，支出决算为76.95万元，完成年初预算的82.66%。决算数小于预算数的主要原因是：因人员变动，我单位实有在职在编人员数减少，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少；年末因资金限制，在编人员2022年12月医疗保险费未能及时支付。主要用于：支付在职人员医疗保险费。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为100.14万元，支出决算为92.32万元，完成年初预算的92.19%。决算数小于预算数的主要原因是：因人员变动，我单位实有在职在编人员数减少，公务员医疗补助支出减少。主要用于：支付公务员医疗补助。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为143.22万元，支出决算为127.92万元，完成年初预算的89.32%。决算数小于预算数的主要原因是：因人员变动，我单位实有在职在编人员数减少，住房公积金支出减少。主要用于：支付在职人员住房公积金。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为5.52万元。决算数大于预算数的主要原因是：2022年年中下达2021年及2022年购房补贴。主要用于：向符合条件的职工发放用于购买住房的补贴。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,585.08万元，其中：人员经费2,354.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费230.94万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2,276.17万元，完成年初预算的107.50%。决算大于预算数主要原因是：人员经费调整。主要包括：基本工资397.95万元、津贴补贴284.63万元、奖金396.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费156.30万元、职业年金缴费81.74万元、职工基本医疗保险缴费76.95万元、公务员医疗补助缴费92.32万元、其他社会保障缴费6.38万元、住房公积金127.92万元、其他工资福利支出655.30万元。

（二）对个人和家庭的补助77.98万元，完成年初预算的78.21%。决算小于预算数主要原因是：人员变动。主要包括：退休费58.38万元、其他对个人和家庭的补助19.59万元。

（三）商品和服务支出230.94万元，完成年初预算的87.91%。决算小于预算数主要原因是：年末因资金限制，原应于2022年度支付的费用未能及时支出。主要包括：办公费2.71万元、邮电费12.78万元、差旅费10.43万元、维修（护）费0.05万元、会议费0.45万元、公务接待费3.40万元、劳务费3.05万元、工会经费23.87万元、福利费1.54万元、其他交通费用76.08万元、其他商品和服务支出96.58万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度国有资本经营预算财政拨款支出14.87万元，因2021年基数为0，2022年增加主要原因是：市财政局追加预算解决代管的柳锌工伤人员伤残津贴、旧伤复发医疗费等专项经费。其中：基本支出0.00万元，项目支出14.87万元。

本单位2022年度国有资本经营预算财政拨款年初预算0.00万元，支出决算为14.87万元。支出具体情况如下：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）其他解决历史遗留问题及改革成本支出（项）年初预算为0万元，支出决算为14.87万元。决算大于预算数的主要原因是：市财政局追加预算解决代管的柳锌工伤人员伤残津贴、旧伤复发医疗费等专项经费。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为3.40万元，支出决算为3.40万元，完成预算的100.00%，较2021年决算减少0.16万元，下降4.49%，主要原因是：因人员变动，2022年在职在编人数与2021年相比减少,2022年预算减少。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为3.40万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排。出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为3.40万元，支出决算为3.40万元，完成预算的100.00%，较2021年决算减少0.16万元，下降4.49%，主要原因是：因人员变动，2022年在职在编人数与2021年相比减少,2022年预算减少。其中：国内公务接待费支出3.40万元，国内公务接待23批次、1052人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度机关运行经费年初预算为262.71万元，支出决算为230.94万元，完成年初预算的87.91%。决算小于预算数主要原因是：1.年末因资金限制，部分费用未能及时在2022年度支付；2.落实中央厉行节约的要求，结合我单位运转需求，压减机关运行经费支出。较2021年决算减少35.79万元，下降13.42%，主要原因是：在职人员减少、落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额92.76万元，其中：政府采购货物支出46.96万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出45.80万元。授予中小企业合同金额92.76万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额92.76万元，占政府采购支出总额的100.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1,248.98万元，占一般公共预算项目支出总额的85.88%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。

共组织对“社会保险经办网点物业、水电及维护费”等12个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出1,248.98万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，绩效目标总体完成情况较好，自评结果良好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，社会保险经办网点物业、水电及维护费项目自评得分为96.72分。发现的主要问题及原因：因电梯需安装试运行后验收支付，电梯尾款未能在年度内支付。下一步改进措施：加快采购进度，提高支付申请进度。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。