目 录

第一部分：柳州市技工学校概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市技工学校2022年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市技工学校2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市技工学校概况

一、主要职能

（一）培养中级以上技能人才，成为国家级、自治区级高技能人才培训实训基地，提高社会职业素质。

（二）承担中级以上技工培养任务的同时面向社会开展各类职业技能培训和评价认定，成为劳动预备制培训、企业职工培训、失业人员培训、农村转移就业劳动者培训、农村实用人才培训的重要基地和社会培训评价组织职业技能等级认定试点单位。

（三）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法令规定，执行技工学校条例和上级行政单位的指示、决定，带领和组织全校师生完成学校职业教育的工作任务。

（四）完成上级主管单位交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市技工学校为柳州市人力资源和社会保障局直属管理的正科级公益二类全额拨款事业单位，本单位内设办公室、学生科、教务科、职业技能培训与鉴定科、后勤服务科、招生与就业指导科6个科室。

第二部分：柳州市技工学校2022年度单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。    

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。   

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

第三部分：柳州市技工学校2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入3,700.82万元，其中本年收入3,700.04万元，较2021年决算减少44.77万元，下降1.20%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入2,759.05万元，为财政当年拨付的资金。较2021年决算增加391.05万元，增长16.51%，主要原因是：一是技校生均公用经费定额标准提高，生均公用经费增加，二是技工学校规范收费项目管理，培训收费收入、鉴定考试收入由“纳入财政专户管理的非税收入”调整为“一般公共预算拨款”。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入939.37万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年决算减少178.95万元，下降16.00%，主要原因是：技工学校规范收费项目管理，培训收费收入、鉴定考试收入由“纳入财政专户管理的非税收入”调整为“一般公共预算拨款”，同时各项业务减少，整体非税收入减少。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入1.62万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年决算减少1.02万元，下降38.64%，主要原因是：往年退款减少。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0.78万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年决算减少255.84万元，下降99.70%，主要原因是：项目资金结转减少。

（二）本单位2022年度总支出3,700.82万元，其中本年支出3,700.04万元，较2021年决算减少44.77万元，下降1.20%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2,977.61万元，主要用于：教职工人员经费支出、完成教育教学活动及学校日常运行支出。较2021年决算增加347.78万元，增长13.22%，主要原因是：根据通知，社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出转为教育支出。

2.其他支出（类）722.42万元，主要用于：事业单位其他不能划分到具体功能科目中的支出。较2021年决算增加251.58万元，增长53.43%，主要原因是：其他专项资金支出增加。

3.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

4.年末结转和结余0.78万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出2,759.05万元，较2021年决算增加135.21万元，增长5.15%，主要原因是：生均经费增加，用于学生日常支出增加。其中：基本支出2,145.79万元，项目支出613.26万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算3,184.38万元，支出决算2,759.05万元，完成年初预算的86.64%。

支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）年初预算为2,536.33万元，支出决算为2,759.05万元，完成年初预算的108.78%。决算数大于预算数的主要原因是：根据通知，社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出转为教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。主要用于：教职工人员经费支出、完成教育教学活动及学校日常运行支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2,145.79万元，其中：人员经费1,882.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费262.82万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,721.39万元，完成年初预算的101.91%。决算大于预算数主要原因是：人员变动补充人员经费支出增加。主要包括：基本工资558.93万元、津贴补贴24.35万元、绩效工资651.40万元、机关事业单位基本养老保险缴费167.58万元、职业年金缴费83.79万元、职工基本医疗保险缴费82.89万元、其他社会保障缴费7.91万元、住房公积金144.53万元。

（二）对个人和家庭的补助161.58万元，完成年初预算的82.76%。决算小于预算数主要原因是：其他对个人和家庭的补助减少。主要包括：退休费117.57万元、其他对个人和家庭的补助44.01万元。

（三）商品和服务支出249.42万元，完成年初预算的68.07%。决算小于预算数主要原因是：压减部分日常支出。主要包括：办公费9.05万元、水费21.07万元、电费16.98万元、邮电费4.11万元、物业管理费32.41万元、差旅费29.42万元、维修（护）费15.97万元、培训费0.27万元、专用材料费39.52万元、劳务费2.03万元、委托业务费1.89万元、工会经费23.02万元、福利费7.63万元、其他交通费用3.76万元、其他商品和服务支出42.30万元。

（四）资本性支出13.41万元，完成年初预算的12.39%。决算小于预算数主要原因是：年初预算在财政专户管理资金安排。主要包括：办公设备购置6.65万元、专用设备购置6.76万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本单位2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.41万元，支出决算为0.41万元，完成预算的100.00%，较2021年决算增加0.35万元，增长583.33%，主要原因是：培训收费收入、鉴定考试收入由“纳入财政专户管理的非税收入”调整为“一般公共预算拨款”，相关支出在一般公共预算安排。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元；公务接待费支出决算为0.41万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市技工学校出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，柳州市技工学校开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.41万元，支出决算为0.41万元，完成预算的100.00%，较2021年决算增加0.35万元，增长583.33%，主要原因是：培训收费收入、鉴定考试收入由“纳入财政专户管理的非税收入”调整为“一般公共预算拨款”，相关支出在一般公共预算安排。其中：国内公务接待费支出0.41万元，国内公务接待6批次、284人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额434.10万元，其中：政府采购货物支出330.84万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出103.26万元。授予中小企业合同金额427.88万元，占政府采购支出总额的98.57%，其中：授予小微企业合同金额427.88万元，占政府采购支出总额的98.57%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要用于招生、推荐就业、社会职业技能培训鉴定等业务工作；单位价值50万元以上通用设备3台（套），100万元以上专用设备2台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金590.53万元，占一般公共预算项目支出总额的96.29%。

共组织对“聘用人员经费支出”等3个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出590.53万元。从评价情况来看，个别项目的预算执行率低，基本实现各项目预算绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，聘用人员经费支出项目自评得分为91.96分。发现的主要问题及原因：由于聘用人员辞职、终止劳动合同等原因，导致聘用人数减少。下一步改进措施：根据人员流失情况，及时开展聘用人员招聘。

《项目支出绩效自评表》详见后附附件。