目 录

第一部分：柳州市社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市社会保险事业管理中心2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市社会保险事业管理中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市社会保险事业管理中心概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区和柳州市关于养老保险（包括机关事业单位养老保险、企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险）、工伤保险、失业保险、职业年金（以下简称“三险一金”）的法律法规和政策规定。

（二）负责“三险一金”业务经办和服务管理工作。

（三）会同有关部门建立对“三险一金”基金的管理、稽核、风控等机制并组织实施。

（四）负责“三险一金”预决算草案的编制和基金预决算的执行工作。

（五）负责“三险一金”有关信息与统计数据的采集、整理、分析、管理等工作。

（六）指导县区开展“三险一金”经办工作。

（七）完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市社会保险事业管理中心是市人力资源和社会保障局管理的副处级公益一类全额拨款事业单位。

内设20个科室，分别为综合科、人事科、财务科、法规科、稽核风控科、基金结算科、档案管理科、信息统计科、审核科、企业养老保险待遇科、失业保险待遇科、工伤保险待遇科、机关养老保险待遇科、职业年金管理科、城乡居民养老保险科、权益管理科、申报受理科、河南管理部、河北管理部、柳东管理部。2021年末实有人数84人，其中在职人员84人。

第二部分：柳州市社会保险事业管理中心2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

此部分另附表格，详见附件：柳州市社会保险事业管理中心2021年度单位决算公开表。

第三部分：柳州市社会保险事业管理中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入3,697.54万元，其中本年收入3,621.02万元,较2020年度决算数减少1,760.88万元，下降32.72%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3,617.42万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少1,761.08万元，下降32.74%，主要原因是：（1）我中心2020年机构改革后，部分职能划转，人员减少，相应压减或减少了2021年运行经费、项目经费预算安排；（2）原2020年托管人员相关补助、托管单位退休人员抚恤金以及破产、改制、特困企业离休人员生活性补贴、春节慰问、物业补贴等项目未纳入我中心2021年预算安排。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

6.其他收入3.60万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加0.20万元，增长5.88%，主要原因是：根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅关于下拨2021年失业动态监测调查费的通知》（桂人社函〔2021〕202号），区人社厅分配我中心2021年失业动态监测调查费为3.60万元。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

8.年初结转和结余76.51万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少1.45万元，下降1.86%，主要原因是：2020年加快预算支出，提高资金使用效率，故结转资金减少。

（二）本单位2021年度总支出3,697.54万元，其中本年支出3,662.08万元,较2020年度决算数减少1,703.55万元，下降31.75%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）136.84万元：主要用于主要用于一般行政管理事务。较2020年度决算数增加136.84万元，增长100%，主要原因是财政年中下达2020年绩效考评奖励。

2.社会保障和就业支出（类）3,264.08万元：主要用于人力资源和社会保障管理事务支出、企业改革补助、行政事业单位养老支出。较2020年度决算数减少1,686.22万元，下降34.06%，主要原因是：原2020年托管人员相关补助、托管单位退休人员抚恤金以及破产、改制、特困企业离休人员生活性补贴、春节慰问、物业补贴等项目未纳入单位2021年预算安排

3.卫生健康支出（类）121.04万元：主要用于行政事业单位医疗、公务员医疗补助支出。较2020年度决算数减少94.86万元，下降43.94%，主要原因是：2020年机构改革后人员减少，调减人员经费。

4.住房保障支出（类）133.05万元：主要用于住房公积金。较2020年度决算数减少60.77万元，下降31.35%，主要原因是：2020年机构改革后人员减少，调减人员经费。

5.其他支出（类）7.07万元：主要用于未划分的项目支出、其他支出等。较2020年度决算数增加1.45万元，增加25.80%，主要原因是：单位清理历年往来账款，用于单位运行等支出。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无结余分配，故没有变动。

7.年末结转和结余35.46万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少58.76万元，下降62.36%，主要原因是：预算一体化上线后，实行以收定支，一般公共预算财政拨款年末无结转资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出3,655.01万元，较2020年度决算数减少1,705.02万元，下降31.81%。其中：基本支出2,019.85万元，项目支出1,635.16万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为32,537.54万元，支出决算为3,655.01万元，完成年初预算的11.23%（因市财政局收回“对机关事业单位基本养老保险基金补助”年初预算指标30,000万元，不纳入单位经费决算，故一般公共预算财政拨款支出年初预算数与支出决算数差异较大）。其中：

（一）2013601一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为136.84万元。决算数大于预算数的主要原因是财政年中下达2020年绩效考评奖励。

（二）2080101社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1,165.86万元，支出决算为1,307.80万元，完成年初预算的112.17%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资。

（三）2080109社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为783.92万元，支出决算为951.16万元，完成年初预算的121.33%。决算数大于预算数的主要原因是年中通过调剂新增金秋大厦八楼改造装修经费，通过追加预算增加新增聘用人员经费等。

（四）2080199社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为32.00万元。决算数大于预算数的主要原因是自治区财政追加安排人力资源社会保障专项资金。

（五）2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为59.74万元，支出决算为67.17万元，完成年初预算的112.44%。决算数大于预算数的主要原因是2021年增加行政单位退休人员非统筹方面的支出。

（六）2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为177.40万元，支出决算为165.24万元，完成年初预算的93.15%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动调减人员经费。

（七）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为88.70万元，支出决算为88.70万元，完成年初预算的100%。

（八）2080699社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为652.00万元。决算数大于预算数的主要原因是财政年中下达2021年柳州市企业改革补助支出预算。

（九）2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为86.48万元，支出决算为77.51万元，完成年初预算的89.63%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动调减人员经费。

（十）2101103卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为42.40万元，支出决算为43.24万元，完成年初预算的101.98%。决算数大于预算数的主要原因是人员变动补充人员经费。

（十一）2101199卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.29万元。决算数大于预算数的主要原因是人员变动补充人员经费。

（十二）2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为133.05万元，支出决算为133.05万元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,019.85万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1,697.48万元，完成年初预算的118.58%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资等。

（二）商品和服务支出266.73万元，完成年初预算的98.79%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动，公用经费支出减少。

（三）对个人和家庭的补助支出55.64万元，完成年初预算的106.87%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

我单位2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

我单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出3.56万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.17万元，主要原因是2020年我中心机构改革后，部分职能划转，人员减少，相应的公用经费预算安排减少，以及受新冠肺炎疫情影响，为尽量避免人员聚集和流动，结合我中心实际工作需求，减少公务接待活动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算3.56万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。全年使用财政拨款安排柳州市社会保险事业管理中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。2021年，我中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出3.56万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.17万元，主要原因是2020年我中心机构改革后，部分职能划转，人员减少，相应的公用经费预算安排减少，以及受新冠肺炎疫情影响，为尽量避免人员聚集和流动，结合我中心实际工作需求，减少公务接待活动。国内公务接待25批次，503人次，国（境）外公务接待0批次，0人次。其中：外事接待0批次，外事接待0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出266.73万元，比年初预算数增加2.55万元，增长0.97%，主要原因是：年度增人增资。比2020年减少83.38万元，降低23.82%，主要原因是：2020年我中心机构改革后，部分职能划转，人员减少，相应的经费支出减少以及落实过紧日子要求，压减相关费用。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额92.90万元，其中：政府采购货物支出63.05万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出29.85万元。授予中小企业合同金额92.90万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额92.90万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金581.50万元，占一般公共预算项目支出总额的35.56%。无政府性基金预算项目支出。

对“聘用人员经费”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出581.50万元。从评价情况来看，一是严格按照聘用人员工资待遇考核管理办法发放每月工资，按照项目资金用途使用；二是按时足额发放聘用人员工资，缴纳社保、公积金及工会经费，稳定工作队伍，保持工作热情；三是项目支出总体效果达到预期，有效辅助单位运转，提高社保经办服务质量及效率。资金拨付及时、使用合理，符合预期目标。

对我单位整体支出进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出3,655.01万元。从评价情况来看，资金拨付及时、使用合理，符合预期目标，整体支出绩效自评分数为98.50分。一是对各项支出严格按照预算额度进行控制、节约经费；二是各项工作均能按时完成，且质量较高；三是整体支出总体效果达到预期。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，“聘用人员经费”项目自评得分为100分。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。