目 录

第一部分：柳州市技工学校概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市技工学校2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市技工学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市技工学校概况

一、主要职能

（一）培养中级以上技能人才，成为国家级、自治区级高技能人才培训实训基地，提高社会职业素质。

（二）承担中级以上技工培养任务的同时面向社会开展各类职业技能培训和评价认定，成为劳动预备制培训、企业职工培训、失业人员培训、农村转移就业劳动者培训、农村实用人才培训的重要基地和社会培训评价组织职业技能等级认定试点单位。

（三）贯彻执行党的路线、方针、政策和国家法令规定，执行技工学校条例和上级行政单位的指示、决定，带领和组织全校师生完成学校职业教育的工作任务。

（四）完成上级主管单位交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市技工学校为柳州市人力资源和社会保障局管理的全日制自治区重点技工学校，为正科级公益二类全额拨款事业单位。

根据柳州市机构编制委员会印发的《柳州市技工学校机构设置和人员编制方案》（柳编〔2011〕90号），本单位设置管理机构6个，分别为：办公室、学生科、教务科、职业技能培训与鉴定科、后勤服务科、招生与就业指导科。截至2021年末，我单位实有人数115人，其中：在职人员115人。

第二部分：柳州市技工学校2021年单位决算报表

此部分另附表格，详见附件1：柳州市技工学校2021年度单位决算公开表。

第三部分：柳州市技工学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入3745.59万元，其中本年收入3488.97万元,较2020年度决算数增加559.84万元，增长19.11%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2368.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少36.12万元，下降1.5%，主要原因是财政下拨专项资金较上年减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动。主要原因是无该项收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动。主要原因是无该项收入，故没有变动。

4.事业收入1118.32万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加596.33万元，增长114.24%，主要原因是：一是本单位技能培训业务较上年增加，培训收入增加；二是统计口径调整，本单位免学费补助资金由财政拨款转为事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无变动。主要原因是无该项收入，故没有变动。

6.其他收入2.64万元，为事业单位在“财政拨款收入”、

“事业收入”、经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加1.57万元，增长146.73%，主要原因是：往年退款增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无变动。主要原因是无使用非财政拨款结余，故没有变动。

8.年初结转和结余256.62万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少502.43万元，下降66.19%，主要原因是：一是人员经费结转减少；二是项目资金结转减少。

（二）本单位2021年度总支出3745.59万元，其中本年支出3744.81万元, 较2020年度决算数增加318.08万元，增长9.28%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）2629.83万元：主要用于教职工人员经费支出、完成教育教学活动及学校日常运行支出。较2020年度决算数增加25.71万元，增长0.99%，主要原因是：人员变动补充人员经费支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）410.91万元：主要用于事业单位养老方面的支出。较2020年度决算数减少88.03万元，减少17.64%，主要原因是：一是退休人员非统筹方面的支出减少，二是养老方面支出的个人部分转为教育支出（类）。

3.卫生健康支出（类）86.63万元：主要用于事业单位医疗方面的支出。较2020年度决算数减少24.61万元，减少22.12%，主要原因是：医疗方面支出的个人部分转为教育支出（类）。

4.住房保障支出（类）146.59万元：主要用于事业单位住房改革方面的支出。较2020年度决算数减少47.15万元，减少24.34%，主要原因是：住房改革方面支出的个人部分转为教育支出（类）。

5.其他支出（类）470.84万元：主要用于事业单位其他不能划分到具体功能科目中的支出。较2020年度决算数增加452.15万元，增加2419.21%，主要原因是：一是统计口径调整，2021年免学费补助资金支出转为其他支出（类），二是2021年其他专项资金支出增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无变动。主要原因是无结余分配，故没有变动。

7.年末结转和结余0.78万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少260.67万元，下降99.7%，主要原因是：项目资金结转减少。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出2623.84万元，较2020年度决算数减少277.88万元，下降9.58%。其中：基本支出2220.20万元，项目支出403.63万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2068.58万元，支出决算为2623.84万元，完成年初预算的126.84%。其中：

（一）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为55.28万元。主要原因是:使用市教育局项目资金。

（二）教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。年初预算为1432.48万元，支出决算为1825.03万元，完成年初预算的127.4%。主要原因是：一是上年人员变动补充人员经费补差；二是动用上年结转项目资金。

（三）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为99.39万元。主要原因是：柳州市2020年教育“两费”第三批支出预算（非基建类项目）结转至本年支付完毕。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为124.87万元，支出决算为153.41万元，完成年初预算的122.86%。主要原因是：增加退休人员非统筹方面的支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为186.75万元，支出决算为171.68万元，完成年初预算的91.93%。主要原因是：人员变动调减人员经费。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为93.38万元，支出决算为85.82万元，完成年初预算的91.9%。主要原因是：人员变动调减人员经费。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为91.04万元，支出决算为86.63万元，完成年初预算的95.16%。主要原因是：人员变动调减人员经费。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为140.06元，支出决算为146.59万元，完成年初预算的104.66%。主要原因是：人员变动补充人员经费。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2220.20万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1927.43万元，完成年初预算的112.06%。主要原因是：人员变动补充人员经费支出增加。

（二）商品和服务支出109.67万元，完成年初预算的125.67%。主要原因是：退休人员非统筹方面的支出增加。

（三）对个人和家庭的补助183.11万元，完成年初预算的168.38%。主要原因是：一是使用市教育局项目资金55.28万元；二是退休人员非统筹方面的支出增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市技工学校2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市技工学校2021年度没有国有资本经营预算财政

拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出0.06万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.9万元，主要原因是本单位严格控制一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出，部分三公经费支出在教育收费收入安排支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.06万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排柳州市技工学校出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。2021年，柳州市技工学校开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.06万元，完成年初预算的100%， 比上年减少0.9万元，原因是本单位严格控制一般公共预算财政拨款安排的公务接待费，部分公务接待费在教育收费收入安排支出。国内公务接待批次2次，人次31次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额296.62万元，其中：政府采购货物支出200.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出96.04万元。授予中小企业合同金额3.63万元，占政府采购支出总额的1.22%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车3辆，其他用车主要是用于新生接待、企业培训、下乡招生等业务；单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备2台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金152.59万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“控制数教师经费”1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出152.59万元。从评价情况来看，我单位根据管理制度开展该项目，人资部为该项目的管理机构，资金管理制度健全，根据年度预算计划，每月按时支付59名聘用人员工资、社保、公积金及工会费，资金收支平衡。年度绩效目标-支付59名聘用人员工资、社保、公积金及工会费圆满完成，聘用人员对工资发放满意。

组织对柳州市技工学校开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出2368万元。从评价情况来看，本年度的各项工作计划结合实际，按时完成，绩效目标培养合格的技校生、做好职业技能培训及鉴定工作已完成，接受培训的技工人才对我校教学、培训工作基本满意。

2.单位决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，控制数教师经费项目自评得分为100分。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

相关附件：

附件1：柳州市技工学校2021年度单位决算公开表.xlsx

附件2：柳州市技工学校2021年市本级预算项目支出绩效自评表（控制数教师经费）.xlsx