第三部分：柳州市人才服务和人事培训考试中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入1,924.25万元，其中本年收入1,887.81万元,较2020年度决算数增加677.98万元，增长56.04%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,887.81万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加677.98万元，增长56.04%，主要原因是：新增在编人员，人员经费增加；聘用控制数人员经费增加；各项考试组织管理经费增加；新增考试防疫经费；高校毕业生“三支一扶”计划中央和自治区专项补助经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动，主要原因是：本单位2021年无政府性基金预算财政拨款收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数无变动，主要原因是：本单位2021年无国有资本经营预算财政拨款收入，故没有变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无变动，主要原因是：本单位2021年无事业收入，故没有变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无变动，主要原因是：本单位2021年无经营收入，故没有变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无变动，主要原因是：本单位2021年无其他收入，故没有变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无变动，主要原因是：本单位2021年无使用非财政拨款结余，故没有变动。

8.年初结转和结余36.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少168.40万元，下降82.21%，主要原因是：2020年高校毕业生“三支一扶”计划中央和自治区补助专项经费等经费执行率高，结转资金减少。

（二）本单位2021年度总支出1,924.25万元，其中本年支出1,900.83万元,较2020年度决算数增加530.21万元，增长38.68%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）272.62万元：主要用于一般行政管理事务。较2020年度决算数减少983.48万元，下降78.30%，主要原因是：我单位2021年项目支出由一般公共服务支出调整为社会保障和就业支出。

2.社会保障和就业支出（类）1,572.26万元：主要用于人力资源和社会保障管理事务、行政事业单位养老支出、其他社会保障和就业支出。较2020年度决算数增加1,513.71万元，增加2,585.33%，主要原因是：我单位2021年项目支出由一般公共服务支出调整为社会保障和就业支出;聘用人员经费增加；各项考试组织管理经费增加；新增考试防疫经费；高校毕业生“三支一扶”计划中央和自治区专项补助经费大幅增加。

3.卫生健康支出（类）23.13万元：主要用于行政事业单位医疗、公务员医疗补助等支出。较2020年决算数减少2.34万元，下降9.19%，主要原因是：公务员医疗补助支出减少。

4.住房保障支出（类）25.90万元：主要用于住房公积金。较2020年决算数增加6.06万元，增加30.54%，主要原因是：人员变动，人员经费增加。

5.其他支出（类）6.91万元：主要用于其他支出等。较2020年决算数减少3.75万元，下降35.18%，主要原因是：财政批准调剂使用的人事考试考务室保密室改造建设及设备购置经费2020年已基本列支完毕，2021年该项目经费支出减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数无变动，主要原因是：我单位2021年无结余分配，故没有变动。

5.年末结转和结余23.42万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少20.62万元，下降46.82%，主要原因是：2020年年末结转结余资金已列支完毕；按财政规定，2021年一般公共预算财政拨款年末无结转结余资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出1,893.91万元，较2020年度决算数增加533.95万元，增长39.26%。其中：基本支出380.40万元，项目支出1,513.52万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为824.84万元，支出决算为1,893.91万元，完成年初预算的229.61%。其中：

（一）2011301一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.33万元。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资补差。

（二）2013201一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。年初预算为217.16万元，支出决算为272.29万元，完成年初预算的125.39%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资和财政下达2020年绩效考评奖励指标等。

（三）2080101社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.05万元。决算数大于预算数的主要原因是年中财政下达福利费指标。

（四）2080199社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为511.85万元，支出决算为722.23万元，完成年初预算的141.10%。决算数大于预算数的主要原因是财政年中追加安排高校毕业生“三支一扶”计划中央和自治区专项补助资金。

（五）2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为5.11万元，支出决算为5.66万元，完成年初预算的110.76%。决算数大于预算数的主要原因是2021年增加行政单位退休人员非统筹方面的支出。

（六）2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为30.81万元，支出决算为34.69万元，完成年初预算的112.59%。决算数大于预算数的主要原因是补2020年增人增资差额。

（七）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为15.40万元，支出决算为17.34万元，完成年初预算的112.60%。决算数大于预算数的主要原因是补2020年增人增资差额。

（八）2089999社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为791.28万元。决算数大于预算数的主要原因是财政年中重新下达2020年高校毕业生“三支一扶”计划中央和自治区专项补助资金。

（九）2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为15.02万元，支出决算为15.38万元，完成年初预算的102.40%。决算数大于预算数的主要原因是补2020年增人增资差额。

（十）2101103卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为6.38万元，支出决算为7.61万元，完成年初预算的119.28%。决算数大于预算数的主要原因是财政年中下达2021年下半年公务员医疗补助差额。

（十一）2101199卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元。决算数大于预算数的主要原因是财政年中下拨退休人员一次性缴纳医疗保险费预算。

（十二）210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为23.11万元，支出决算为25.90万元，完成年初预算的112.07%。决算数大于预算数的主要原因是补2020年增人增资差额。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出380.40万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出325.80万元，完成年初预算的124.31%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资等。

（二）商品和服务支出50.14万元，完成年初预算的107.97%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资等。

（三）对个人和家庭的补助4.46万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市人才服务和人事培训考试中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市人才服务和人事培训考试中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出3.89万元，完成年初预算的65.71%，比上年减少0.19万元，主要原因是：1.认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；2.受新冠疫情影响，按防疫要求压减大型现场招聘会举办场次，招聘会工作人员快餐费用减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算3.89万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年相比无变动，原因是本单位2021年未安排人员出国计划，未申报出国预算经费。全年使用财政拨款安排柳州市人才服务和人事培训考试中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，比上年相比无变动，原因是公车改革后，我单位没有公车。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，比上年相比无变动，原因是公车改革后，我单位没有公车。2021年，柳州市人才服务和人事培训考试中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出3.89万元，完成年初预算的65.71%，比上年减少0.19万元，原因是1.认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；2.受新冠疫情影响，按防疫要求压减大型现场招聘会举办场次，招聘会工作人员快餐费用减少。国内公务接待批次20次，人次1340次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出50.14万元，比年初预算数增加3.70万元，增长7.97%。主要原因是：财政年中下达驻村工作队员伙食补助经费和福利费指标等,比2020年增加4.60万元，增长10.10%。主要原因是：人员编制数量增加、公用经费增加；新增公用经费—福利费指标；财政下达驻村工作队员伙食补助经费指标；退休人员公用经费增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额39.15万元，其中：政府采购货物支出6.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出32.40万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金432.71万元，占一般公共预算项目支出总额的28.59%。我单位年初无政府性基金预算项目，因此未开展政府性基金预算项目支出绩效自评工作。

共组织对“各项考试组织管理经费”等2个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出432.71万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效评价能够总结经验、发现问题、改进管理，为下一步提升资金使用效益、优化资金安排提供积极参考。但是也存在绩效评价项目指标分值设置不合理，指标含义、内容模糊，细化程度不足等问题。下一步，我单位将进一步完善项目预算绩效评价体系，优化项目指标分值设置、明确指标含义、细化指标内容，强化绩效评价对项目产出效益的激励约束和导向作用。

对我单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1,893.91万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，预算工作总体较为规范，预算编制合规，整体预算执行情况良好；年度指标设置与单位职责、工作任务目标契合度较高，能够比较真实地反映单位业务工作完成进度及情况；亦存在个别项目预算编制的前瞻性和合理性有待加强，指标设置不够细化，在具体执行过程中考虑不够周全等问题。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，各项目具体自评情况如下：

（1）各项考试组织管理经费项目自评得分为100分。

（2）聘用人员工资费用项目自评得分为100分。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。