第三部分：柳州市就业服务中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入25,014.94万元，其中本年收入24,114.03万元,较2020年度决算数增加574.66万元，增长2.44%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入24,018.88万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加1,568.25万元，增长6.99%，主要原因是：财政下拨一般公共预算财政拨款收入企业改革补助用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用1,362.26万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.58万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少1,088.16万元，下降99.95%，主要原因是：0.58万为上年度结转政府性基金预算，用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用。

3.国有资本经营预算财政拨款收入94.57万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加94.57万元，增长100%，主要原因是：财政年中下达柳州市企业改革补助支出预算用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数无变动。主要原因是无该项收入，故没有变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无变动。主要原因是无该项收入，故没有变动。

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数无变动。主要原因是无该项收入，故没有变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无变动。主要原因是无使用非财政拨款结余，故没有变动。

8.年初结转和结余900.91万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少3,698.04万元，下降80.41%，主要原因是：上年初就业补助资金结转4,174.56万元，本年初就业补助资金结转429.41万元。

（二）本单位2021年度总支出25,014.94万元，其中本年支出24,985.5万元,较2020年度决算数减少2,251.52万元，下降8.27%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）31.03万元：主要用于行政运行，较2020年度决算数增加31.03万元，增长100%，主要原因是：上年度财政运行费用未下达至该科目。

2.社会保障和就业支出（类）24,777.4万元：主要用于就业事务支出，较2020年度决算数减少1,285.61万元，下降4.93%，主要原因是：中央及自治区下达就业补助资金支出数较上年减少2032.72万元。

3.卫生健康支出（类）39.3万元，主要用于单位医疗保险、公务员医疗补助支出，较2020年度决算数减少8.35万元，下降17.52%，主要原因是：公务员医疗补助支出较上年减少12.03万元。

4.城乡社区支出（类）0.58万元，主要用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用支出，较2020年减少1,088.16万元，下降99.95%，主要原因是：2021年度财政未下达国有土地使用权出让收入安排的支出，0.58万元为动用上年结转国有土地使用权出让收入。

5.住房保障支出（类）42.63万元，主要用于住房公积金支出，较2020年增加5.1万元，增长13.59%，主要原因是：人事变动住房公积金增加。

6.国有资本经营预算支出（类）94.57万元，主要用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用支出，较2020年增加94.57万元，增长100%，主要原因是:财政年中下达柳州市企业改革补助支出预算用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用。

7.年末结转和结余29.44万元，为以前年度发生无法收回债务挂其他应收款，较2020年度决算数减少871.87万元，下降96.73%，主要原因是：预算一体化上线后，实行以收定支，一般公共预算财政拨款年末无结转资金。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出24,890.35万元，较2020年度决算数减少1,257.84万元，下降4.81%。其中：基本支出637.42万元，项目支出24,252.93万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,092.22万元，支出决算为24,890.35万元，完成年初预算的2278.88%。其中：

（一）2013601一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.03万元。决算数大于预算数的原因是财政年中下达2020年绩效考评奖励。

（二）2080101社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为368.16万元，支出决算为398.42万元，完成年初预算的108.22%。决算数大于预算数的原因是2020年度增人增资。

（三）2080106社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）。年初预算为545.16万元，支出决算为507.36万元，完成年初预算的93.07%。决算数小于预算数的原因是财政年末收回指标。

（四）2080501社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为22.33万元，支出决算为45.49万元，完成年初预算的203.72%。决算数大于预算数的原因是2021年增加单位退休人员非统筹方面支出。

（五）2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为52.88万元，支出决算为53.71万元，完成年初预算的101.57%。决算数大于预算数的原因是2020年度增人增资。

（六）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为26.44万元，支出决算为26.86万元，完成年初预算的101.59%。决算数大于预算数的原因是2020年度增人增资。

（七）2080699社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为1,362.26万元。决算数大于预算数的原因是财政年中下达2021年柳州市企业改革补助支出预算改制及濒临破产企业离退休人员各项费用。

（八）2080701社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1,647.32万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金就业创业服务补贴及动用上年结转就业创业服务补贴资金。

（九）2080702社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为286.65万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金职业培训补贴。

（十）2080704社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为11,654.25万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金社会保险补贴及动用上年结转社会保险补贴资金。

（十一）2080705社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1,755.71万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金公益性岗位补贴及动用上年结转公益性岗位补贴。

（十二）2080711社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业见习补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为599.37万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金就业见习补贴。

（十三）2080712社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为310万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金高技能人才培养补助。

（十四）2080713社会保障和就业支出（类）就业补助（款）促进创业补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1,750万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金促进创业补贴。

（十五）2080799社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3,957.14万元。决算数大于预算数的原因是年中下达中央及自治区追加安排2021年就业补助资金其他就业补助支出及动用上年结转其他就业补助支出。

（十六）2089999社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为422.88万元。决算数大于预算数的原因是动用上年柳州市企业改革补助支出预算改制及濒临破产企业离退休人员各项费用结转资金。

（十七）2101101卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为25.78万元，支出决算为27.71万元，完成年初预算的107.49%。决算数大于预算数的原因是2021年度增人增资。

（十八）2101103卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为11.81万元，支出决算为11.59万元，完成年初预算的98.14%。决算数小于预算数的原因是公务员医疗补助基数调整。

（十九）2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为39.66万元，支出决算为42.63万元，完成年初预算的107.49%。决算数大于预算数的原因是2021年度增人增资。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出637.42万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出514.46万元，完成年初预算的116.82%。决算数大于预算数的原因是2021年度增人增资。

（二）商品和服务支出82.97万元，完成年初预算的95.16%。决算数大于预算数的原因是2021年度增人增资，年中下达福利费。

(三)对个人和家庭的补助支出39.99万元，完成年初预算的205.39%。决算数大于预算数的原因是年中下达抚恤金。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出0.58万元，较2020年度决算数减少1,088.16万元，下降99.95%。其中：基本支出0万元，项目支出0.58万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0.58万元。其中：

（一）2120899城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.58万元。主要原因是2021年度财政未下达国有土地使用权出让收入安排的支出，0.58万元为动用上年结转国有土地使用权出让收入。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度国有资本经营预算支出94.57万元。其中：基本支出0万元，项目支出94.57万元，该项目资金用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用。

本单位2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为94.57万元。其中：

（一）2230199国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）其他解决历史遗留问题及改革成本支出（项）年初预算为0万元，支出决算为94.57万元。主要原因是财政年中下达柳州市企业改革补助支出预算用于改制及濒临破产企业离退休人员各项费用。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出0.81万元，完成年初预算的69.83%，比上年减少0.46万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.81万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。全年使用财政拨款安排柳州市就业服务中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。2021年柳州市就业服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.81万元，完成年初预算的69.83%，比上年减少0.46万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待费开支，全年实际支出比预算有所节约。国内公务接待批次7次，人次51次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出82.97万元，比年初预算数减少4.22万元，降低4.84%。主要原因是：受新冠疫情影响，为避免人员流动，减少聚集、人员出差、线下培训等。比2020年增加0.79万元，增长0.96%。主要原因是：本年度下达福利费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额38.77万元，其中：政府采购货物支出4.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出34.69万元。授予中小企业合同金额38.77万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额38.77万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金299.20万元，占一般公共预算项目支出总额的1.23%。我单位年初无政府性基金预算项目，因此未开展政府性基金预算项目支出绩效自评工作。

共组织对“聘用人员工资及社保补贴”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出299.20万元。从评价情况来看，我单位立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到很好实现，绩效评价能够总结经验，提升管理能力，为下一步提升资金使用效益、优化资金安排提供积极参考，基本完成设定的各项年度指标。

我单位组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出24,018.88万元，政府性基金预算支出0.58万元，国有资本经营预算支出94.57万元。我单位整体支出由柳州市财政局实施重点绩效评价。从评价情况来看，我单位年度任务设置与职责相吻合、与规划相匹配，项目设置与工作任务相符合，总体顺利完成设定的各项年度指标。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，聘用人员工资及社保补贴项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：受新冠疫情影响，2021年6月18日后暂停开展日常招聘会，因此未能完成全年目标。另通过开展7场线上招聘会（包含直播带岗）等方式发布用工岗位17550个。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。