第三部分：柳州市职业技能公共实训中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入2563.70万元，其中本年收入2430.03万元,较2020年度决算数增加1859.30万元，增长325.78%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1074.93万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加504.20万元，增长88.34%，主要原因是：2021年我单位开拓业务范围，单位整合后在2020年原有项目上，新增实训基地日常运行经费、前期建设经费、技术交流经费等项目经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

4.事业收入15.10万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加15.10万元，主要原因是2021年收到全区统考服务费。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无此项收入，故没有变动。

6.其他收入1340.00万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加1340.00万元，主要原因是：2021年收到广西壮族自治区第一届职业技能大赛经费和首届“龙城杯”职业技能大赛经费。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数无变动，主要原因是：无非财政拨款结余，故没有变动。

8.年初结转和结余133.67万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少210.57万元，下降61.17%，主要原因是：2020年单位整合，职能更细化，业务范围随之扩大，使用单位归集资金支付职业技能实训、技术交流等费用较多，结转结余资金减少。

（二）本单位2021年度总支出2563.70万元，其中本年支出2144.48万元, 较2020年度决算数增加1324.88万元，增长161.65%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）1118.91万元：主要用于公共就业服务和职业技能鉴定机构、事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费方面的支出，较2020年度决算数增加586.88万元，增长110.31%，主要原因一是增人增资；二是2021年市财政下达2020年绩效工资总量补差；三是单位整合，开拓业务范围，项目支出同比上年均有所增长。

2.卫生健康支出（类）16.70万元：主要用于行政事业单位医疗方面支出，较2020年度决算数增加7.54万元，增长82.31%，主要原因一是增人增资；二是2021年市财政下达2020年绩效工资总量医疗保险缴费补差。

3.住房保障支出（类）22.99万元：主要用于住房公积金支出，较2020年度决算数增加3.52万元，增长18.08%，主要原因是一是增人增资；二是2021年市财政下达2020年绩效工资总量公积金补差。

4.其他支出（类）985.89万元：主要用于未划分的项目支出、其他支出。较2020年度决算数增加726.95万元，增长280.74%，主要原因是使用单位归集资金和区拨经费支付职业技能鉴定、全区统考专用材料费、岗位技能提升费用，首届龙城杯职业技能大赛，广西壮族自治区第一届职业技能大赛费用。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余419.22万元，为本年度资金安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加323.85  万元，增长339.57%，主要原因是2021年广西壮族自治区第一届职业技能大赛经费资金尚有未支付款项，预计2022年支付完毕。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出1158.59万元，较2020年度决算数增加597.93万元，增长106.65%。其中：基本支出352.91万元，项目支出805.68万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1213.26万元，支出决算为1158.59万元，完成年初预算的95.49%。其中：

（一）2080111社会保障就业支出（类）人力资源和社会保障管理实务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）。年初预算为1134.93万元，支出决算为1061.56万元，完成年初预算的93.54%。决算数小于预算数的主要原因财政年末收回指标。

（二）2080502社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为6.83万元，支出决算为7.67万元，完成年初预算的112.30%。决算数大于预算数的主要原因是2021年增加事业单位退休人员非统筹方面的支出。

（三）2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为26.08万元，支出决算为34.03万元，完成年初预算的130.48%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资补差。

（四）2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为13.04万元，支出决算为15.63万元，完成年初预算的119.86%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资补差。

（五）2101102卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为12.82万元，支出决算为16.70万元，完成年初预算的130.27%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资补差。

（六）2210201住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为19.56万元，支出决算为22.99万元，完成年初预算的117.54%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资补差。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出352.91万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出309.97万元，完成年初预算的129.12%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资等。

（二）商品和服务支出37.02万元，完成年初预算的104.37%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资等。

（三）对个人和家庭的补助支出5.92万元，完成年初预算的100%。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市职业技能公共实训中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市职业技能公共实训中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出2.44万元，完成年初预算的21.16%，比上年减少0.36万元，主要原因一是报废1台公务用车；二是受新冠肺炎疫情影响，到各县开展职业技能鉴定业务受到影响，使用车辆次数减少。

其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.44万元，公务接待费支出决算1万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排柳州市职业技能公共实训中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出1.44万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年相比无变动。购置了0辆公务车。

公务用车运行支出1.44万元，完成年初预算的14.4%，比上年减少1.25万元，原因一是报废1台公务用车；二是受新冠肺炎疫情影响，到各县开展职业技能鉴定业务受到影响，使用车辆次数减少。主要用于我单位现有4台公务用车加油、维修保养、道路通行费、保险费等方面的支出。2021年，柳州市职业技能公共实训中心开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出1.44万元，平均每辆0.36万元。

（三）公务接待费支出1万元，完成年初预算的65.36 %， 比上年增加0.89万元，原因是我单位2021年承办职业技能大赛以及进行技术交流等产生的相关人员接待费。国内公务接待批次11次，人次55次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额220.64万元，其中：政府采购货物支出46.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出173.90万元，授予中小企业合同金额220.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50.19万元，占政府采购支出总额的22.75%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：公务用车4辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金466.72万元，占一般公共预算项目支出总额的57.93%。我单位年初无政府性基金预算项目，因此未开展政府性基金预算项目支出绩效自评工作。

共组织对“前期建设经费项目”、“实训基地日常运行经费项目”、“聘用人员工资及社保费项目”等3个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出466.72万元。

组织对我单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1158.59万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年，我单位全年开设培训班197期，培训总人数7814人，培训量达16.7万人次；承办柳州市首届“龙城杯”职业技能大赛、广西壮族自治区第一届职业技能大赛、第二届全国设备点检管理技能大赛等大小赛事共11场；全年共有425人获得职业资格证书，34890人获得职业技能等级证书，其中新增高技能人才3990人，完成年度任务3470人次的114.9%；新增技师、高级技师1021人，完成年度任务620人次的164.6%；另有5754人创业培训考核合格，17680人专项职业能力考核合格。本年度已实现预期目标。

2.我单位根据年初设定的绩效目标，各项目具体测评情况如下：

（1）前期建设经费项目自评得分为100分。

（2）实训基地日常运行经费项目自评得分为100分。

（3）聘用人员工资及社保费项目自评得分为100分。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。